养老金由基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金三部分组成，计算公式全国统一但受缴费年限、基数、退休年龄等因素影响。2025年起实施的延迟退休政策和计发月数调整，以及最低缴费年限逐步提升，将直接影响最终领取金额。多缴多得、长缴多得仍是核心原则，建议结合自身情况提前规划并通过官方渠道测算。
一、养老金的三大组成部分
1. 基础养老金：社会统筹的「基本盘」
计算公式： 基础养老金 =（全省上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1%
核心参数：
全省社平工资：2025年黑龙江为7570元，上海预计达12307元，直接影响基础养老金水平。
本人指数化月平均工资：即全省社平工资 × 本人平均缴费指数（0.6-3.0）。例如，按60%基数缴费15年，基础养老金约为社平工资的12%（如社平7000元，基础养老金为840元）。
缴费年限：每多缴1年，基础养老金增加1%的社平工资比例。缴满30年且按100%基数缴费，基础养老金可达社平工资的30%。
2. 个人账户养老金：「存钱罐」的回报
计算公式： 个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数
关键因素：
储存额：由个人缴费（8%）和利息累积而成。按5000元基数缴费15年，个人账户约7.2万元（未计利息），60岁退休可领518元/月。
计发月数：2025年起，退休年龄精确到月份调整。例如，60岁1个月退休计发月数为138.4个月，60岁3个月为137.3个月。退休越晚，计发月数越少，个人账户养老金越高。
3. 过渡性养老金：「老人」的特殊福利
适用人群：1996年前参加工作的企业职工、2014年前参加工作的机关事业单位人员。
计算公式： 过渡性养老金 = 退休时社平工资 × 视同缴费指数 × 视同缴费年限 × 过渡系数（1%-1.4%）
地区差异：北京、天津过渡系数为1%，上海、广东为1.2%，山东、河北为1.3%。例如，江苏对1995年底前缴费人员，按社平工资×平均缴费指数×年限×1.2%计算。
二、2025年政策变化影响几何？
1. 延迟退休与计发月数调整
弹性退休：男性逐步延迟至63岁，女性工人延迟至55岁，允许提前3年或延后退休。
计发月数细化：非整数年龄退休按月份折算。例如，55岁3个月退休计发月数为168.1个月，比原170个月减少1.9个月，个人账户养老金相应增加。
2. 最低缴费年限提升
2030年起，最低缴费年限从15年逐步提高至20年。2025年退休仍按15年执行，但需注意未来政策衔接。
3. 养老金调整向中低收入倾斜
2025年调整方案可能延续「定额+挂钩+倾斜」模式，低收入者增幅更高。例如，黑龙江2025年计发基数增长8%，基础养老金同步提升。
三、手把手教你算养老金
示例1：普通职工缴费15年
条件：60岁退休，社平工资7000元，按60%基数缴费，个人账户储存额7.2万元。
计算：
基础养老金：7000×(1+0.6)÷2×15×1% = 840元
个人账户养老金：72000÷139 ≈ 518元
合计：1358元/月
示例2：多缴多得的「长缴者」
条件：60岁退休，缴费30年，按100%基数缴费，社平工资7000元，个人账户储存额14.4万元。
计算：
基础养老金：7000×(1+1)÷2×30×1% = 2100元
个人账户养老金：144000÷139 ≈ 1036元
合计：3136元/月
示例3：延迟退休的「受益者」
条件：60岁3个月退休，社平工资7000元，缴费15年，个人账户储存额7.2万元。
计算：
计发月数：137.3个月
个人账户养老金：72000÷137.3 ≈ 524元
合计：840+524=1364元/月（比60岁整退休多6元）
四、实用工具与注意事项
1. 官方测算渠道
国家平台：登录「国家社会保险公共服务平台」（http://si.12333.gov.cn），输入参数即可预估。
地方APP：如江苏「鄂汇办」、广东「粤省事」，可查询最新计发月数和个人账户余额。
2. 关键提醒
缴费基数选择：经济允许时尽量提高基数，例如按300%基数缴费30年，基础养老金可达社平工资的60%。
视同缴费年限：下乡知青、退役军人等特殊经历可折算工龄，需提前到社保局认定。
年度调整：养老金每年上涨3%-5%，实际金额需以退休时政策为准。
